基金托管公司管理责任与义务是什么？

基金托管公司管理责任与义务

受托公司的资格。受托公司必须是具有一定资格的银行或信托公司，其必备的条件有以下内容：

①资本金。受托公司必须拥有雄厚的资金实力，一般要求它的资本金是基金发行额的两倍以上。

②其他条件。受托公司必须有一定年限以上的经营金融业务的经验，在此之前有过若干年的盈利记录，并在此期间从未有过违法行为或损害投资者利益的行为，同时要求它与管理公司没有利益和行政上的关系。一家银行或信托公司要取得受托公司地位，必须报请主管机关批准，在申报时，需要向主管机关提交申请报告、信托契约及其他一些主管机关认为必要的文件。

受托公司的职责和义务。在基金管理法规中，必须明确受托公司的职责和义务，以使其在职权范围内运作并充分行使监督职责。其职责和义务一般包括：

①保管某一基金或多个基金的资产

②遵照管理公司的指令，办理有价证券的交易和清算交割

③在每一信托决算期后，向基金提交报告，说明信托契约和重大协议的执行情况、基金资产的增殖情况，或者基金上市后的交易和价格情况

④代基金收取其投资的股息和利息

⑤建立基金资产的有关帐户、保存交易、清算交割的有关资料，保存有关基金收益的原始凭证

⑥受托公司对于基金管理公司的不符合有关法规及信托契约的指令应拒绝执行

⑦受托公司对于基金资产的投资超过了有关规定及信托契约的投资限制时，应及时向基金管理公司指出，并监督基金尽快予以纠正

⑧受托公司应把基金资产和自己的资产分帐管理。

什么是基金托管费

基金托管费，是指基金托管人为基金提供服务而向基金或基金公司收取的费用。 托管费通常按照基金资产净值的一定比例提取，逐日计算并累计，至每月末时支付给托管人，此费用也是从基金资产中支付，不须另向投资者收取。

基金的托管费计人固定成本。基金托管费收取的比例与基金规模和所在地区有一定关系，通常基金规模越大，基金托管费费率越低。新兴市场国家和地区的托管费收取比例相对要高。托管费年费率国际上通常为0.2％左右，美国一般为0.2％，我国内地及台湾、香港则为0.25％。