每年最高省30%
导读：国务院总理李克强主持召开国务院常务会议。这个会议决定，借鉴国际经验，开展个人所得税优惠政策试点，鼓励购买适合大众的综合性商业健康保险。对个人购买这类保险的支出，允许在当年按年均2400元的限额予以税前扣除。用政府与市场的合力更好托举民生。商业健康险个税降了，商业健康险需要多少钱?
买商业健康险最高每月少交税90元
从去年保险业新国十条的横空出世，到力推商业健康保险，到以房养老试点落地，再到如今个人购买税收优惠政策出台，李克强总理在多个场合都明确表示要促进保险与保障紧密衔接，把商业保险建成社会保障体系的重要支柱。
在中国的保险市场上，商业健康险业务没有得到应有的发展。数据显示，2013年，中国商业健康保险保费占卫生总费用的比重仅为3.55%，而世界上大部分的国家在5%以上，发达国家则在30%左右。
但这一情况正随着政府与社会的逐步重视而得到扭转，近年来，中国高层对健康保险业务亦日益重视，让保险业这一社会保障支柱逐渐从幕后走到了前台，其中商业健康险也被提到了前所未有的高度。
十八届三中全会就强调了加大政府购买公共服务的力度，鼓励保险公司丰富医疗保障产品；城乡居民大病保险制度在2014年得到了“全面推开”，随后颁布的“新国十条”则更是明确鼓励保险公司大力开发各类医疗、疾病保险和失能收入损失保险等商业健康保险产品，并与基本医疗保险相衔接;发展商业性长期护理保险。
广东在商业健康险方面也有相应的落地政策。在新国十条后，广东省政府与广东保监局一起出台了适用于广东本省的“新省九条”，其中也明确提出要大力发展各类医疗、疾病保险和失能收入损失保险等商业健康保险产品以及商业性长期护理保险。有条件的地区可按照自愿原则，允许使用职工医保个人账户一定比例余额购买商业健康保险。
一系列政策的推出使得2014年成为商业健康险快速发展的起点年。2014年，健康险业务实现保费收入1587.18亿元，同比增长41.27%，业内人士预计，到2020年，健康险保费有望达到7000亿元-10000亿元，与财险、寿险并驾齐驱。
哪些保险属于商业健康险?
在广义上来说，只要涉及被保险人的身体为保险标的产品，保证被保险人在疾病或意外事故所致伤害时的直接费用或间接损失获得补偿的保险，都可以成为商业健康险。包括疾病保险、医疗保险、收入保障保险和长期看护保险。商业健康险在保障内容上与社保的有类似，不过社保是国家为使公民在年老、患病、失业、工伤、生育等丧失劳动能力的情况下能够获得补偿和帮助所建立的保障制度，具有强制投保，保费由个人、企业、政府三方面负担的特点。但商业健康险则是个人自愿，对社保进行有益的补充。
可以说，目前我国的商业健康险主要由寿险公司在经营，单独经营的公司只有四家，在产品类型上主要包括疾病保险、医疗保险、失能收入保险和护理保险，在国外健康保险和寿险公司很多是单独经营的。其中疾病保险指以疾病的发生为给付条件的保险;医疗保险指以约定医疗的发生为给付条件的保险;收入保障保险指以因意外伤害、疾病导致收入中断或减少为给付保险金条件的保险;长期看护保险指以因意外伤害、疾病失去自理能力导致需要看护为给付保险金条件的保险。
通俗来讲，普通老百姓购买的重疾险、医疗健康险都属于商业健康险的范畴。在消费者报案后，保险公司支付的补偿医疗费用、住院津贴，有些产品则向消费者提供的各种救援、陪护和医疗服务。
解读
税收优惠还须等具体细则
在这次国务院常务会议上，透露出来的具体信息不多，但足以让行业看到了具体的突破口。
“国际经验主要是政府对于商业保险公司、购买商业保险公司的企业以及个人实行税收上的优惠。”一位大型保险公司的相关人员告诉记者，世界许多国家对于企业补充养老保险的个人缴费以及个人投保储蓄性养老保险的保费支出，允许从个人应纳税所得额中扣除，但扣除的方法各异。有些是限定总额扣除，有些是购买的保费按一定比例从个人所得税中扣除，我们国家针对购买商业保险公司的企业优惠已经实行，主要是企业年金的税收抵扣，而针对个人在此之前尚无执行。
至于这次会议提出的2400元的税前抵扣，该人士表示由于具体的细则还没有公布，比如是按年收入来扣除，还是平摊到每个月200元扣除，产生的后果都不一样，因此暂时无法获悉该如何执行。从目前来看，对现有市场的产品不会有什么改变，也不会影响产品的费率，但确实是鼓励了消费者购买保险，降低了购买成本。
据计算，消费者最为关注的重疾类保障性产品，以一个35岁的消费者购买来看，5万元的重疾型产品的成本约为1000元左右，如果通过税收调节的成本只要降低200元，消费者可以多购买1万元的产品。
