五险一金包括什么？2025年最新政策解读与权益指南

一、五险一金的基本构成与功能

五险一金指养老保险、医疗保险、失业保险、工伤保险、生育保险和住房公积金，是国家强制用人单位为职工缴纳的社会福利制度。其中，养老保险保障退休后基本生活，医疗保险报销医疗费用，失业保险提供失业期间补助，工伤保险覆盖工伤治疗及赔偿，生育保险涵盖生育医疗费用和津贴，住房公积金则用于住房消费支持。

2025年，五险一金政策迎来重大调整，新增“长期护理险”作为第六险，部分城市试点纳入“团体险”，形成“六险二金”或“七险三金”模式。这一变化标志着我国社会保障体系向多层次、精准化方向升级。

二、2025年五险一金政策新变化

1. 长期护理险（第六险）全国推广

自2025年1月1日起，长期护理险（长护险）在全国范围内逐步实施，覆盖因疾病、伤残或年老导致生活无法自理的人群。缴费标准与基本医保绑定，如杭州市职工医保参保人员每人每年缴纳90元，由个人和单位各承担45元。参保人经评估为重度失能后，可享受每日50 - 70元的机构护理补贴或每月25 - 35小时的居家护理服务。

2. 团体险与个人养老金试点扩展

部分企业为员工增缴团体险（含疾病、医疗和意外险），作为补充福利。同时，个人养老金制度鼓励职工自愿参与，通过投资金融产品积累退休金，缴费上限为每年12000元。这两项新增保障进一步丰富了劳动者的风险抵御能力。

3. 公积金政策差异化调整

北京、深圳等城市允许灵活就业者自愿缴存公积金，缴存比例5% - 12%，可申请公积金贷款；而广州要求连续缴存满1年方可提取。地方政策差异显著，需结合居住地具体规定规划。

三、缴费基数与比例动态调整

2025年社保缴费基数以各省市上年度社平工资为基准。例如：

• 河南省：基数上限18780元，下限3756元；
• 湖北省：武汉市基数上限22467元，下限4494元。
  养老保险单位缴纳16%、个人8%，医疗保险单位8%、个人2%，公积金单位与个人按5% - 12%比例缴存。灵活就业者缴纳养老（20%）和医疗（8%）保险时，需按当地最低基数（约4000 - 6000元/月）核算。

四、灵活就业者参保实操指南

灵活就业者可线上通过“国家社会保险公共服务平台”或地方政务APP（如浙里办）办理养老、医疗保险参保，线下则需携带身份证、户口本至户籍地社保局登记。需注意：

• 失业、工伤、生育保险仍须通过单位缴纳；
• 第三方代缴存在虚构劳动关系的法律风险，建议优先选择官方渠道。
  公积金方面，非试点城市灵活就业者可通过合规人力资源机构代缴，但需核实平台资质并评估服务费成本（月均1500 - 2500元）。

五、常见问题与风险提示

1. 政策地域性差异：长护险报销标准、公积金缴存规则等因地而异，需咨询当地社保局或公积金管理中心。
2. 待遇衔接问题：跨地区就业时，社保转移需在原参保地开具《参保缴费凭证》，并在新就业地办理接续。
3. 代缴风险防范：选择代缴机构时，需查验其《人力资源服务许可证》及合作单位资质，避免资金损失或征信受损。

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